12.4.1 Vermögensverzeichnisse
Voraussetzung für die Erstellung des Vermögensverzeichnisses ist, dass alle Konten angelegt wurden und zumindest die Anfangsbestände gebucht sind.
Buchen Sie die Anfangsbestände unter einem Datum mindestens einen Tag vor Betreuungsbeginn. Dies ist der Stand, den Sie bei Beginn der Betreuung vorgefunden haben und der durch das Vermögensverzeichnis dokumentiert werden soll.
Das Vermögensverzeichnis bezieht sich auf das eingegebene Datum um 00:00 Uhr und dokumentiert somit den Vermögensstand direkt vor Beginn der Betreuung.
Im KlientInnen-Fenster wählen Sie den Knopf "Vermögen", dann den entsprechenden Reiter für die Art des Vermögens und dann Vermögensverzeichnis. Tragen Sie im Datumsfeld "Stichtag Vermögensverzeichnis" das Datum ein, zu dem das Vermögensverzeichnis erstellt werden soll, voreingestellt ist der Tag der Betreuungsübernahme bzw. das Datum des zuletzt erzeugten Vermögensverzeichnisses.
Mit Hilfe der Schaltfläche "Verzeichnis Vermögen" wird das Verzeichnis erstellt. Sie können angeben, ob Belege für das Verzeichnis hinzugefügt werden sollen. Für gängige Girokonten wird als Beleg der letzte Kontoauszug, der den Stichtag des Verzeichnisses beinhaltet herangezogen, für Konten, die über den Wert geführt werden, wie Depots oder Immobilien, wird sowohl der letzte Kontoauszug zum Stichtag als auch das Dokument herangezogen, das der letzten Buchung vor dem Stichtag zugeordnet wurde.
Die Belege werden oben rechts mit der Kennzeichnung des Kontos versehen, ähnlich wie dies auch bei Belegen zur Rechnungslegung geschieht.
Alle Belege für ein Verzeichnis werden in der Datei "Belege für Vermögensverzeichnis" zusammengefasst.
Es kann sein, dass eine Warnung ausgegeben wird, die darauf hinweist, dass einzelne Konten nicht bis zum Datum des Vermögensverzeichnisses abgeglichen sind. Das Abgleichdatum sagt aus, dass das Konto bis zu diesem Zeitpunkt korrekt geführt ist. Sie setzen dieses Datum, wenn Sie sicher sind, dass alle Buchungen bis dahin richtig sind. Sie sollten also nur Vermögensverzeichnisse erstellen, für die alle Konten bis zu diesem Datum abgeglichen, das heißt als korrekt deklariert sind. Um nachträgliche Fehler und Verfälschungen zu vermeiden, werden Sie darauf hingewiesen, wenn Sie Buchungen vornehmen, die vor dem Abgleich-Datum liegen.
Das Vermögensverzeichnis wird Ihnen ggfs. zusammen mit den Belegen im Versenden Fenster angezeigt.
Einnahmen und Ausgaben
Ähnlich lässt sich ein Vermögensverzeichnis bezüglich der Gruppen III und IV (laufende Einnahmen und Ausgaben) erstellen. Wählen Sie dazu im Vermögen zunächst den Reiter "Laufende Einnahmen & Ausgaben", dann die Schaltfläche "Verzeichnis".
Für Verzeichnisse der Einnahmen und Ausgaben werden als Belege sowohl der letzte Kontoauszug zum Stichtag als auch das Dokument herangezogen, das der letzten Buchung vor dem Stichtag zugeordnet wurde.
Schenkungen
Konten, die unter dem Reiter "Schenkungen" angelegt wurden, werden in diesem Vermögensverzeichnis aufgelistet. Beispielhaft existieren hier zwei Konten: "Schenkungen an Tochter" und "Schenkungen an Sohn". Schenkungen an Andere werden immer als negativer Betrag gebucht.
Für Schenkungsverzeichnisse werden als Belege sowohl der letzte Kontoauszug zum Stichtag als auch das Dokument herangezogen, das der letzten Buchung vor dem Stichtag zugeordnet wurde.